關(guān)于編制2018年開發(fā)區(qū)部門預(yù)算的通知

 

各街道辦事處，區(qū)各部門，各有關(guān)單位：

為全面推動我區(qū)預(yù)算管理科學(xué)化、規(guī)范化進程，構(gòu)建科學(xué)合理、公開透明、績效優(yōu)先、約束有力的公共財政預(yù)算體系，圍繞管委會的決策部署和重點工作，根據(jù)區(qū)主要領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于“深化預(yù)算編制改革，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控各項支出”的要求，切實做好我區(qū)2018年部門預(yù)算編制工作，現(xiàn)就預(yù)算編制有關(guān)事項通知如下：

一、指導(dǎo)思想

深入貫徹落實黨的十九大精神，根據(jù)新《預(yù)算法》、《財政部關(guān)于推進地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)〔2015〕15號）的相關(guān)要求，圍繞我區(qū)深化財稅體制改革的有關(guān)部署，進一步推進全口徑政府預(yù)算管理，推動政府和部門預(yù)決算信息公開，改進和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，促進開發(fā)區(qū)轉(zhuǎn)型升級，在確保政府運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，優(yōu)先保證重點支出需要，全面推動開發(fā)區(qū)經(jīng)濟社會健康快速發(fā)展。

二、預(yù)算編報原則

（一）全面統(tǒng)籌原則。統(tǒng)籌使用各類財政性資金，盤活存量資金，用好預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和各類債務(wù)資金，進一步改進資金分配方式，加大各類資金的統(tǒng)籌使用。注重預(yù)算執(zhí)行，進一步規(guī)范政府采購預(yù)算、“三公”經(jīng)費開支。

（二）預(yù)算約束原則。各單位（部門）應(yīng)規(guī)范編制年度部門預(yù)算，切實按照批復(fù)預(yù)算執(zhí)行，減少預(yù)算追加事項，增強預(yù)算約束力。

（三）量入為出原則。各單位（部門）要遵循“量入為出，收支平衡，略有結(jié)余”的原則，既要滿足經(jīng)濟發(fā)展需要，又要考慮財力可能，最大限度提高資金使用效率，以收定支，綜合平衡，不打赤字預(yù)算。

（四）實事求是原則。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料如實填報，根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制部門預(yù)算，填報的內(nèi)容必須準(zhǔn)確完整，做到不重不漏。各收支項目要有政策支撐，做到依據(jù)充分，有章可循。

（五）公開透明原則。區(qū)級全口徑預(yù)算按規(guī)定接受管委會審查，主動向社會公開。部門預(yù)決算繼續(xù)按照“誰主管、誰公開、誰負(fù)責(zé)”的要求，落實預(yù)決算公開職責(zé)分工，接受社會公眾監(jiān)督。

（六）績效提升原則。將績效管理的理念和要求融入預(yù)算管理和財政支出的各個環(huán)節(jié)，完善績效評價指標(biāo)體系，強化財政監(jiān)督檢查、績效評價的職能作用，建立全過程績效評價機制。

三、預(yù)算編制方法

（一）實行綜合預(yù)算、零基預(yù)算編報方法，細(xì)化預(yù)算編制。人員支出按單位（部門）經(jīng)管委會批準(zhǔn)的在崗人數(shù)和定員定額標(biāo)準(zhǔn)核定，項目支出在可行性論證基礎(chǔ)上視財力可能按輕重緩急安排。編報時收入預(yù)算要明確到收入各項目，支出預(yù)算要細(xì)化到具體部門、具體項目。

（二） 采用“兩上兩下”的編報程序。即由編報單位（部門）按照統(tǒng)一的定員定額標(biāo)準(zhǔn)和行政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃（要求）編制預(yù)算建議數(shù)報送區(qū)財政局（一上）；區(qū)財政局審核部門預(yù)算建議數(shù)并經(jīng)管委會同意后下達預(yù)算控制數(shù)（一下）；單位（部門）根據(jù)預(yù)算控制數(shù)編制正式預(yù)算草案報送區(qū)財政局（兩上）；區(qū)財政局復(fù)核匯總后上報，并根據(jù)管委會批準(zhǔn)的財政預(yù)算批復(fù)下達部門預(yù)算（兩下）。

四、預(yù)算編報要求

（一）高度重視預(yù)算編制工作，強化預(yù)算約束。

區(qū)級部門預(yù)算是全面反映各部門、各單位所有收支的預(yù)算，我區(qū)預(yù)算已列入市人大審核范圍，經(jīng)市人大批準(zhǔn)即具有法定效力，必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意變更。各單位（部門）在編制2018年部門預(yù)算時，要高度重視預(yù)算編制工作，要認(rèn)真把握和體現(xiàn)各項政策要求，將所有預(yù)算收支細(xì)化落實到具體項目，準(zhǔn)確預(yù)計年度支出需求，確保預(yù)算編制的前瞻性和準(zhǔn)確性。2018年的部門預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，管委會原則上不再受理各部門追加預(yù)算的申請。各單位（部門）在已批準(zhǔn)預(yù)算范圍內(nèi)的資金申請，經(jīng)區(qū)財政局審核后，可簡化撥付流程。

（二）全面深化全口徑預(yù)算編制，規(guī)范部門預(yù)算編報。

1、各單位（部門）應(yīng)將2018年收入來源逐項劃分清楚，合理預(yù)計，將財政撥款（補助）資金、非稅收入、政府性基金等各項資金全部納入單位收入預(yù)算，并按規(guī)定科目進行填報。

2、財政部門對支出項目和項目資金進行零基審核，審核重點圍繞全區(qū)發(fā)展政策導(dǎo)向，著重審核支出項目安排的必要性、可行性和科學(xué)性。

3、基礎(chǔ)資料要準(zhǔn)確完整。人員、工資等情況要與本單位的人事檔案、工資發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)以及編制管理部門的批文相核對，各類資產(chǎn)、專用設(shè)備、辦公設(shè)備等資源配置情況要賬實相符。基礎(chǔ)資料以2017年12月31日的數(shù)字為基準(zhǔn)，涉及預(yù)算年度項目支出的，必須同時提供相關(guān)批文等支撐性文件資料。

4、項目管理進一步規(guī)范。單位（部門）在填報項目（專項）支出預(yù)算表時，應(yīng)當(dāng)按“業(yè)務(wù)項目”和“重點項目”分類填寫。其中，“業(yè)務(wù)項目”指預(yù)算單位依據(jù)職能為開展具體業(yè)務(wù)而設(shè)置的項目，“重點項目”指區(qū)管委會確定的年度重點事項（如管委會下達的三重目標(biāo)任務(wù)）。

5、各單位（部門）應(yīng)當(dāng)重視本單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況，凡是連續(xù)兩年出現(xiàn)較大規(guī)模結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的預(yù)算單位，適當(dāng)壓縮該單位預(yù)算。

（三）編制政府采購預(yù)算，完善政府采購制度。

各單位（部門）應(yīng)按照管委會政府采購相關(guān)規(guī)定，編制一份政府采購項目統(tǒng)計表。根據(jù)2018年實際需求，將政府采購預(yù)算編實、編細(xì)、應(yīng)編盡編。所有使用部門預(yù)算資金采購貨物、工程和服務(wù)的支出都要編制政府采購預(yù)算，堅持無預(yù)算、超預(yù)算不予采購。

（四）深入推進公開，提高預(yù)決算透明度。

按照省、市統(tǒng)一要求，2017年，區(qū)級已實現(xiàn)預(yù)決算數(shù)據(jù)公開。2018年區(qū)級將進一步擴大部門預(yù)決算公開范圍。各單位（部門）根據(jù)市、區(qū)部署全面公開“三公”經(jīng)費預(yù)決算，并逐步推進行政經(jīng)費決算公開和教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、就業(yè)、“三農(nóng)”等涉及民生的重大財政專項支出公開。按照“誰主管、誰公開、誰負(fù)責(zé)”的要求，各單位（部門）作為部門預(yù)決算信息公開的責(zé)任主體，要不斷增強責(zé)任意識，提高預(yù)算編制和執(zhí)行水平，確保預(yù)決算公開工作積極、穩(wěn)妥、有序、協(xié)調(diào)推進。

（五）試行績效考核，提升資金使用效率。

完善績效考核評價制度，強化績效評價約束力。2018年，我區(qū)將在醫(yī)療、教育支出等方面開展績效評價試點，對相關(guān)項目資金使用情況進行監(jiān)督和考核，及時整理、分析、反饋績效評價結(jié)果，將其作為改進預(yù)算管理和安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，進一步提升財政資金的使用效益。

（六）部門預(yù)算編制的時間安排。

1.一上：2018年1月22日前，各單位（部門）將加蓋公章的預(yù)算基礎(chǔ)信息和預(yù)算編制表，報送區(qū)財政局；

2.一下：2018年1月31日前，區(qū)財政局下達預(yù)算控制數(shù)；

3.兩上：2018年2月9日前，各單位（部門）將加蓋公章的正式預(yù)算計劃報送區(qū)財政局；

4.兩下：管委會批準(zhǔn)預(yù)算后30日內(nèi)，由區(qū)財政局批復(fù)下達給各單位（部門）。

 

附件：連云港經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)2018年部門預(yù)算編制表

 

    聯(lián)系人：區(qū)財政局預(yù)算處 董蕓       聯(lián)系電話：80218922

 

連云港經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)財政局

                      2018年1月11日